课程介绍和思维导图
00－1课程介绍
00－2学习目标
00－3思维导图
第一讲 内部控制与风险管理概述（上）
学习目标
思维导图
导入案例
101内部控制与风险管理重要意义及其价值
102学习前的摸底测试视频案例
103内部控制的概念及特征
104内部控制与风险管理的关系
105内部控制的产生及发展
106内部控制的总体目标及其层次结构
107设定内部控制目标应考虑的因素
108内部控制目标设定
第一讲　内部控制与风险管理概述（下）
109内部控制要素
110内部控制原则
111中国内部控制规范体系
112内部控制固有局限性
113内部控制的认知误区
114 内部控制建设的思路和方法
115国家电网公司内控建设经验
小结
案例讨论
第二讲 内部环境（上）
学习目标
思维导图
导入案例
200第一讲学习效果测试视频
201内部环境概述
202组织架构概述
203组织架构设计的主要风险及其控制
204组织架构运行的主要风险及其控制
205发展战略概述
206战略制定中的主要风险及其控制
207战略实施中的主要风险及其控制
课堂之外
第二讲 内部环境（下）
208人力资源概述
209人力资源政策与实践的主要风险及其控制
210企业社会责任概述
211企业社会责任主要风险及其控制
212企业文化概述
213企业文化主要风险及其控制
214企业并购中的文化冲突风险及其控制
小结
案例讨论
第一、二讲单元测试
第三讲 风险评估
学习目标
思维导图
导入案例
301风险的概念
302风险的特征
303风险的分类
304风险识别的原理及注意事项
305风险识别的方法和技术
306风险分析
307风险计量
308风险应对策略
309风险应对方案
小结
案例讨论
第四讲 控制活动
学习目标
思维导图
导入案例
401控制活动的概念和类型
402不相容职务相分离控制和授权审批控制
403会计系统控制
404资产保护控制和运营分析控制
405绩效考评控制
406全面预算控制
407预算管理案例
408信息技术控制
小结
案例讨论
第五讲 信息与沟通
学习目标
思维导图
导入案例
501信息与沟通概述
502沟通中的主要障碍
503如何提高沟通的效率效果
504职场沟通的视频案例
505如何建立信息与沟通机制
小结
案例讨论
第三、四、五讲单元测试
第六讲 资产业务内部控制
学习目标
思维导图
导入案例
601业务活动控制的基本思路
602业务活动流程设计
603关键控制的判断和设置
604货币资金内部控制
605存货业务内部控制
606固定资产业务控制
607无形资产业务内部控制
小结
案例讨论
第七讲 购销及投融资业务内部控制
学习目标
思维导图
导入案例
701采购业务内部控制
702销售业务内部控制
703投资业务内部控制
704融资业务内部控制
小结
案例讨论
第八讲 其他业务内部控制
学习目标
思维导图
导入案例
801担保业务内部控制
802工程项目内部控制
803财务报告内部控制
804对子公司和分支机构的控制
小结
案例讨论
第六、七、八讲单元测试
第九讲 内部监督和内部控制评价
学习目标
思维导图
导入案例
901内部监督及其实施流程
902建立风险导向的内部监督模式
903内部控制缺陷
904内部控制有效性
905内部控制评价
906内部控制评价案例
小结
案例讨论
第十讲 内部控制与风险管理新发展
学习目标
思维导图
导入案例
1001COSO2013版内部控制整合框架
1002组织的风险管理国际标准（ISO31000）
1003风险智能管理框架
1004“互联网+”环境下的内部控制
小结
案例讨论
总复习
课程学习目标
课程思维导图
课程串讲
学习效果测试案例
各讲导入案例参考答案
各讲案例讨论参考答案
与学员代表互动
期末考试
模拟考试一
模拟考试二
期末考试
期末考试